关于汤阴县2017年财政决算和2018年上半年财政预算执行情况的报告
县财政局局长 杜庆武 （2018 年 8 月 2 日）
我受县人民政府委托，向人大常委会报告我县 2017 年财政决算和 2018 年上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、2017 年度财政决算情况 1 1 ．一般公共预算收支完成情况
（1）全县一般公共预算收入完成 12.01 亿元，为预算
11.84 亿元的 101.4%，较上年同口径增长 11.5%。其中：税收收入完成 9 亿元，为预算的 103%，较上年同口径增长 15.1%，非税收入完成 3.01 亿元，为预算的 97.1%，较上年增长 2%。（收入详细情况见附表）。
县本级一般公共预算收入完成 2.34 亿元，为预算 2.46 亿元的 94.9%，较上年同口径下降 11.8 %。其中：税收收入完成 2645万元，为预算的 77.6%，较上年同口径下降 25%；非税收入完成2.07 亿元，为预算的 97.7%，较上年下降 9.7%。（收入详细情况见附表）。
乡（镇）级一般公共预算收入完成 9.67 亿元，为预算 9.38
亿元的 103.1%，较上年同口径增长 19.2%。其中：税收收入完成8.73 亿元，为预算的 104%，较上年同口径增长 22.4%；非税收入完成 0.94 亿元，为预算的 95.9%，较上年增长 43.3%. 在全县完成一般公共预算收入 12.01 亿元的基础上，加上各项结算补助 6.37 亿元、上级专项拨款补助 5.84 亿元、税收返还补助 7199 万元、预算稳定基金调入 3907 万元、上年结余结转 19万元、调入资金 2.65 亿元、新增一般债券转贷收入 200 万元、置换一般债券收入 1380 万元，全县总收入 28.15 亿元。
（2）全县一般公共预算支出完成 27.42 亿元，为调整后支出预算的 100%，较上年增长 11.7%（主要支出情况见附表）。
县本级一般公共预算支出完成 21.2 亿元，较上年增长 9.6%（支出详细情况见附表）。
乡（镇）级一般公共预算支出完成 6.22 亿元，较上年增长 19.5 %。
2 2 ．政府性基金预算收支完成情况
2017 年全县政府性基金预算收入完成 8.1 亿元，为预算的81%，较上年同比增长 0.2%;加上上级专项拨款补助 3808 万元、债券转贷收入 6.84 亿元和上年结余 737 万元后，政府性基金当年可用财力为 15.4 亿元。全县政府性基金预算支出完成 14.2 亿元，为调整预算的 91.9%，较上年增长 4%（收支详细情况见附表）。
3 3 ．社会保障基金收支完成情况
2017 年全县社会保障基金预算收入完成 5.87 亿元，为预算
的 98.8 %；全县社会保障基金预算支出完成 4.72 亿元，为预算的 92.9%（收支详细情况见附表）。
4 4 ．政府债务情况
2017 年我县政府债务限额为 21.91 亿元，其中：专项债务限额 18.06 亿元，一般债务限额 3.85 亿元；截止 2017 年年末，我县实际债务余额 13.69 亿元，其中：专项债务余额 11.07 亿元，一般债务余额 2.62 亿元，总体债务规模控制在上级核定的限额以内。
上述数据待上级财政总决算批复后，数字还可能有小的变化，届时及时向县人大常委会报告。
二、2018 年上半年财政预算执行情况 1 1 ． 一般公共财政预算执行情况
（1 1 ）
全县一般公共预算收入完成情况：县十五届人大二次会议批准我县全年一般公共预算收入为 13.2 亿元，上半年，我县一般公共预算收入完成 7.48 亿元，为全年预算的 56.6%，较上年同期增长 20.7%（主要项目完成情况详见附表）。
县本级一般公共预算收入完成情况：上半年县本级一般公共预算收入完成 1.67 亿元，为预算 2.34 亿元的 71.2%，较上年同期完成 1.1 亿元增长 51.9%（主要项目完成情况详见附表）。
乡镇级一般公共预算收入完成情况：上半年我县乡镇级完成一般公共预算收入 5.81 亿元，为预算的 53.4 %，较上年同期完成 5.1 亿元增长 13.9 %。
（2 2 ）
一般公共预算支出完成情况
全县一般公共预算支出完成情况：上半年，全县一般公共预算支出完成 20.5 亿元，为调整预算 30.3 亿元的 67.5%，同比增长 16.6%（主要支出情况见附表）。
县本级一般公共预算支出完成情况：上半年，县本级一般公共预算支出完成 16.36 亿元，为调整预算 24.05 亿元的 68%，同比增长 17.4%。（主要支出情况见附表）
乡镇级一般公共预算支出完成情况：上半年，乡镇级一般公共预算支出完成 4.14 亿元，为调整预算 5.86 亿元的 70.6%，同比增长 14.4%。
2 2 ． 政府性基金预算执行情况
上半年，全县政府性基金收入完成 4.53 亿元，为预算 8 亿元的 56.7%，同比增长 114.4%，其中：国有土地使用权出让收入完成 3.71 亿元，为预算的 50.3%，较同期增长 103.6%。
上半年，全县政府性基金支出完成 6.3 亿元，为调整预算的62%，同比增长 123%（具体收支情况见附表）
3 3 ． 社会保险基金预算执行情况
上半年全县社会保险基金预算收入完成 2.75 亿元，为年初预算的 42.5%；全县社会保险基金预算支出完成 2.41 亿元， 为年初预算的 50.8 %（主要项目完成情况见附表）。
三、2018 年上半年财政主要工作 （一）强化收入征管，完成“双过半”目标。面对今年 “营
改增”税率逐步调整、环保管控造成重点税源开工不足等诸多不利因素叠加影响，财税部门紧紧围绕全年目标，坚持问题导向，积极主动作为，多措并举强化收入征管，圆满完成了财政收入和时间“双过半”目标。一是明确目标,强化考核。按照季度考核指标将收入目标按月分解到国地税和财政部门，逐月逐季度考核通报，做到目标、人员、责任、奖惩“四落实”。二是坚持问题导向,实地督战。县政府不定期召开财税部门联席会议，及时掌握收入进度，主要领导深入部门企业实地督战，积极主动协助解决问题。三是发挥优势,综合治税。继续发挥综合治税平台优势，通过网络化治税成果比对信息，有效堵塞漏洞，增加收入。四是严格稽查,重点管控。依托非税收入征缴管理系统，加大非税收入票据稽查力度，努力挖掘增收潜力。
（二）坚持民生优先，城乡居民得到更多实惠。坚持把关注和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，切实加大对民生领域的支持和保障力度，上半年民生支出 14.69 亿元，占财政支出的 71.7%。一是全力保障基本支出。拨付人员经费和部门运转经费，全县干部职工工资和退休人员养老金等及时足额发放，县乡村机构稳定运转，社会和谐发展。二是支持教育事业优先发展。截至 6 月底，完成教育支出 4.34 亿元，占一般预算支出的 21.2%。学前教育、农村义务教育生均经费和高中公用经费得到有力保障，普通高中免学费及贫困家庭学生资助经费配套到位，学前教育推进工程、农村义务教育薄弱学校校舍改造稳步推进，各类教
育政策全面落实。三是积极推进民生“扩面提标”。将县直单位和各部门文明奖经费纳入预算，按照标准予以拨付到位；积极清算保险改革以来的应补发工资和应缴纳的保险金，共计补发工资和保险 1.26 亿元；积极调整了住房公积金的标准，从 2018 年开始将住房公积金标准由 10%调整到 12%，并做到按月拨付，缩小了与其他地区的差距。四是不断完善城乡社会保障体系，足额落实了城乡低保、五保户补助、机关事业单位工伤、失业和养老保险等各类补助资金，确保各类社会困难群体待遇水平按标准落实，城乡居民基础养老金标准再次提高。五是积极支持和引导就业。落实就业帮扶政策，拨付就业资金 496 万元，用于公益性岗位补贴、再就业培训以及再就业网络建设，全面提升了城乡劳动者的就业能力。
（三）创新财政资金投入管理模式。大力推广 PPP 模式，鼓励社会资本参与重点领域建设，上半年，组织申报了汤河河道治理、百城提质、水系建设项目，顺利纳入财政部和财政厅 PPP 项目管理库。目前，三个项目均已完成招标，正在进行合同谈判工作，通过采取 PPP 合作模式，缓解了财政资金压力，保障了我县重大基础设施建设项目的有序实施。
（四）深入推进财政信息公开工作。按照《预算法》及上级部门相关要求，我县继续深入推进预决算信息公开工作，实现了所有部门的预决算在规定的时间内在预决算统一公开平台公开，并永久保存。细化了预算公开内容，将“三公”经费总数以及各
明细项单独公开。同时，要求各部门对政府采购、固定资产情况等内容进行公开，切实提高预算资金安排使用的透明度。
虽然上半年各项财政工作取得了阶段性进展，但完成全年预算目标仍需要重点关注和着力解决以下问题：
一是部分重点企业税收贡献减弱，税源培植任务艰巨。受环保管控等多重因素影响，部分重点企业持续减收，税收贡献降低，对全县收入的拉动作用明显减弱，加快创新发展、推动产业转型升级、培育新增税源任务艰巨。
二是财政收支平衡压力增大，收支矛盾日益凸显。随着中央减税降费各项政策的陆续出台，财政增收压力持续加大。而保障民生、保障重点工作的刚性资金需求却不断增加，收支矛盾更加突出。
三是财政管理科学规范仍需加强。审计报告指出财政部门在预算编制、收入征管、预算执行和资金管理等方面还有不少薄弱点，需要在今后的工作中进行重点规范，有效提高财政管理水平。
四、下半年主要工作 （一）加强收入分析研判，全力以赴实现稳增长。紧扣全年收入目标，强化财税部门工作协调机制，对全县收入形势进行分析研判，进一步推动财政收入可预期、精细化管理，确保财政收入依法征管、均衡入库，努力实现全年收入增长目标。
（二）发挥扶持政策引导作用，促进县域经济持续发展。充
分利用企业发展扶持政策，加大招商引资工作力度，同时，发挥财政资金的引导和激励作用，进一步吸引经济效益好、综合实力强的企业入驻我县发展，增强现有企业的市场竞争力，推动我县加快形成高端引导、多点支撑、融合发展的现代产业发展格局，为有效促进区域经济持续发展助力。
（三）抓管理，提升理财水平。增强预算刚性约束，一是牢固树立“长期过紧日子”的思想，大力压缩一般性支出，确保“三公”经费只减不增，努力降低行政成本。二是强化民生托底，统筹安排好教育、科技、文化、卫生、就业等全年支出目标，确保民生支出得到保障。三是完善政府预算体系，统筹协调做好 2019 年度财政预算编制工作。四是深化专项资金管理改革，加大涉农资金整合和财政存量资金清理盘活力度，完善各类政府性资金统筹使用机制，提高财政资金整体使用效益。五是强化政府性债务管理，坚决制止盲目违规举债行为，建立政府债务风险预警和应急处置机制。
主任、各位副主任、各位委员，下半年，我们将在县委的坚强领导下，认真执行县人大及其常委会的各项决议，凝心聚力、坚定信心，知难而进、主动作为，努力完成全年各项财政工作任务，为建设幸福自豪新汤阴做出新的更大的贡献！
附表：1．汤阴县2017年一般公共财政预算收入完成情况表 2．汤阴县2017年一般公共财政预算支出完成情况表 3．汤阴县2017年政府性基金收入完成情况表 4．汤阴县2017年政府性基金支出完成情况表 5．汤阴县本级2017年一般公共财政预算收入完成情况表 6．汤阴县本级2017年一般公共财政预算支出完成情 7．汤阴县2017年社会保险基金预算收支完成情况表 况表 8． 汤阴县2018年上半年一般公共预算收入完成情况表 9． 汤阴县2018年上半年一般公共预算支出完成情况表 10．汤阴县本级2018年上半年一般公共预算收入完成 情况表 11．汤阴县本级2018年上半年一般公共预算支出完成 情况表 12．汤阴县2018年上半年政府性基金收入完成情况表 13．汤阴县2018年上半年政府性基金支出完成情况表 14．汤阴县2018年上半年社保基金预算完成情况表