前进区农业局部门决算分析报告
一、部门情况 （一）基本情况 1．主要职能。
贯彻落实有关农业、农村经济的法律、法规、方针和政策；研究、提出全区农业和农村经济发展战略和政策建议；制订农业和农村经济中长期发展规划及年度工作意见，并组织实施。研究提出农业产业政策，引导农业产业结构合理调整、农业资源的合理配置和产品品质的改善；培育切合本区实际的主导产业，培育农产品市场，促进农产品的流通和农业龙头企业的发展。研究制订农业产业化经营有关政策的实施意见，促进农业产前、产中、产后一体化；负责编制农业生产发展规划；参与研究提出农业基础设施建设规划；负责农牧业产品及种子、种苗基地建设和具有示范效应的农业产业化项目工作；组织生态农业和农业可持续发展；负责抗灾救灾农用物资的分配工作。
2．机构情况。
行政单位 1 个，无增减变动。
3．人员情况，包括当年变动情况及原因。
因工作需要，调走一个，新进公务员 1 人。
（二）当年取得的主要事业成效 组织落实促进粮食、生猪等主要农产品生产发展的相关政策措施，引导农业产业结构调整和产品品质的改善。组织实施农业标准化、规模化生产。提出扶持农业农村发展的财政措施和项目建议。
二、收入支出预算执行情况分析 （一）收入支出预算安排情况 包括部门收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因，年度执行中调整情况，调整原因说明。
前进区农业局年初预算安排总计 12.52 万元，其中人员经费 7.1 万元，定额经费 2.42 万元，项目经费 3 万元。上年预算安排 6.44 万元，比上年增加了 6.08元，增加原因是本年度人员增加。
（二）收入支出预算执行情况 1．收入支出与预算对比分析 （1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。
分析:收入总预算数 133.75 万元，决算数 173.03 万元，差异率 29.63%，其中年初预算数 121.23 万元，决算数 121.23，无差异率。本年预算数 12.52 万元，决算数 51.8 万元，差异率 313.7%，其中财政预算数 12.52 万元，决算数 51.45万元，差异率 310.9%。本年支出预算数 12.52 万元，决算数 127.06 万元，差异率 914.88%，其中基本支出预算数 9.52 万元，决算数 9.27，差异率-2.58%。其中财政拨款预算数 9.52 万元，决算数 8.78 万元，差异率-7.8%，项目支出预算数 3 万元，决算数 117.79 万元 ，差异率 3826.32%，其中财政拨款预算数 3 万元，决算数 117.79 万元，差异率 3826.31%。
（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目。
分析：专项收入存在的差异较大，预算数为 30000 元，决算数为 453000
元，原因垃圾连片整治项目拨款 360000 元，水库移民资金 3000 元，村组织保障经费 90000 元。
专项支出也存在较大的差异，预算数为 30000 元，实际是 1177893.11元，原因是垃圾连片整治项目建设开工，购置了挂桶车 155000 元，垃圾桶 38400元，工程款 498000 元，招标设计费 8000 元，垃圾房电费 1000 元，电力安装费1516.40 元。
2．收入支出结构分析 各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重。可利用查询模版B0120 本年收入 51.8 万元，其中财政拨款收入 51.45 万元，占本年收入的 99.32%，其他收入 0.35 元，占本年收入的 0.68%。
本年支出 126.57 万元，按资金来源分类，其中财政拨款支中 126.57 万元，占本年支出的 99.61%，其他支出 0.50 万元，占本年支出的 0.39%；按支出性质分类，其中基本支出 89.27 万元，占本年支出的 7.3%,项目支出 117.79 万元，占本年支出的 92.7%；按支出经济分类，工资福利支出 6.22 万元，占本年支出的 4.9%，商品和服务支出 40.72 万元，占本年支出的 32.05%，对个人和家庭补助支出 1.86 万元，占本年支出的 1.46%，基本建设支出及其他资本性支出78.27 万元，占本年支出的 61.6%。
3．重点经济分类支出执行情况 （1）“三公”经费支出情况：上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析。
无 （2）会议费支出情况：上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析。
无 （3）其他对部门影响较大的支出情况。
无 （4）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。
无 （三）年末结转和结余情况 1．分资金来源、资金性质结余结转情况，特别是项目经费结余情况。
文化体育与传媒支出 4,016.00 节能环保支出 408,083.60 一般行政管理事务 507.24 病虫害控制 10,000.00
农业生产资料与技术补贴 12,020.61
其他扶贫支出 1,000.00 2．结余结转规模较大的原因分析。
项目工程款尚未完全付清，因为一部分资金属于工程质保金。
（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施
无 三、资产负债情况分析 （一）资产负债结构情况 对资产负债具体构成进行分析，从上下年变动等方面进行分析，重点说明主要资产、负债基本情况、变动情况及原因。
分析：1、银行存款年初数是 1251565.45 到今年年末数是 499620.28，减少
原加是垃圾连片整治项目支出较大。
2、应付账款 32,500.00，原因是垃圾连片整治项目的质保金，待交付使用无质量问题后将付给工程施工方。
3、其他应付款年初数是 251331.90，到今年年末数是 212294.90，变化原因是付南岗村一事一议款。
4、固定资产：年初数是 831540.00 到今年年末数是 220335.00，减少原因是增加固定资产 288794.7，调拨固定资产到南岗村 899999.7（南岗村的蔬菜大棚）
5、 财政拨款结转年初数 401207362.76 到今年年末数 463422.55
6、 其他资金结转结余年初数 970.79 到今年年末数是 3502.83
7、 资产基金年初数 831540 到今年末数是 220335.00。
（二）资产负债对比分析 计算资产负债率，可进行连续年度的对比，分析部门资产负债管理中存在的问题，加强资产效益管理，避免潜在的资产负债风险。
分析：2014 年资产负债率为 11%，2015 年资产负债率为 26%。，原因是2015 年专项支出增加，银行存款减少，即比上年增加了 15%。
四、本年度部门决算等财务工作开展情况 （一）本部门财务管理、决算组织、编报、审核情况。
本部门执行财务代理记账制度，能够积极配合区财政部门提出的工作要求和决算安排，从而完成本部门的决算工作。
（二）本部门决算公开工作是否能够按规定及时、完整、详细的公开。
本部门能够及时、完整、详细的公开财务决算工作，确保真实无误。
（三）对财政部门决算工作管理的意见建议。
感谢财政部门的大力配合及技术上的指导，使我单位决算工作能够顺利有效的完成。