轨道交通装备项目申请报告

时间：2022-08-13 14:25:02 来源：网友投稿

　关于轨道交通装备项目

　申请报告

　一、项目及性质

　（一）项目名称

　轨道交通装备项目

　（二）项目建设性质

　本项目属于新建项目。

　二、公司基本情况

　未来，在保持健康、稳定、快速、持续发展的同时，公司以“和谐发展”为目标，践行社会责任，秉承“责任、公平、开放、求实”的企业责任，服务全国。

　公司坚持提升企业素质，即“企业管理水平进一步提高，人力资源结构进一步优化，人员素质进一步提升，安全生产意识和社会责任意识进一步增强，诚信经营水平进一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素质企业员工，企业品牌影响力不断提升。

　三、建设背景

　轨道交通是指运营车辆需要在特定轨道上行驶的一类交通工具或运输系统。根据服务范围差异，轨道交通一般分为城际市域轨道交通和城市轨道交通，具体包括高速铁路、地铁、轻轨、有轨电车等。

　从全球范围来看，现代社会经济的发展不再是单一经济体的发展，而是追求资源整合、合作共赢，共同谋求区域经济乃至全球经济的协调发展，高速铁路网的全面规划和布局无疑将带动高铁经济及沿线区域经济的快速发展，高铁扩建及升级已经成为众多国家大力发展区域经济的必然选择。以我国为例，近年来高速铁路发展迅速，高铁网络布局不断完善，截至 2017 年，全国高铁营业里程达 2.5 万公里，同比增速达 13.64%。

　随着城市化进程的加快、城市人口数量的激增以及城市原有公路交通不断拥堵等问题的加重，使得城市高度重视城市轨道交通的投资。通过规划大力发展城市轨道交通，可有效缓解现有交通压力、改善出行环境。近年来，我国地铁运营总长度快速增长，截至 2017 年，我国地铁运营总长度 3,976.9 公里，同比增长 21.63%。

　2016 年，国家发展和改革委员会、交通运输部下发《交通基础设施重大工程建设三年行动计划》明确指出，2016-2018 年拟重点推进铁

　路、城市轨道交通等项目 303 项，涉及总投资约 4.7 万亿元，其中，新建改扩建铁路线路约 2 万公里，投资约 2 万亿元，新建城市轨道交通 2,000 公里以上，投资约 1.6 万亿元。轨道交通路网的快速扩张必将带动轨道交通装备市场的快速发展。我国轨道交通装备制造历经几十年的发展，已经形成电力机车、内燃机车、动车组、铁道客车、铁道货车、城轨车辆、机车车辆关键部件、信号设备、牵引供电设备、轨道工程机械设备等十余个专业制造系统。作为我国高端装备制造领域的代表，轨道交通装备行业将在驱动创新、智能化转型、绿色发展等方面加速发展，这将推动相关零部件等组件市场需求增长，从而推动智能制造装备市场增长。

　四、发展思路

　推动产业转型升级，发展壮大新兴产业，全面提升产业整体发展水平。

　五、项目建设规模

　1、本期项目选址位于 xx（以最终选址方案为准），占地面积约220 亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。

　2、项目建成后，形成年产 xx 轨道交通装备的经营能力。

　3、本期项目建筑面积 227430.64 ㎡，其中：生产工程 144661.78㎡，仓储工程 48839.22 ㎡，行政办公及生活服务设施 20419.85 ㎡，公共工程 13509.79 ㎡。

　二、总投资规划

　（一）建设投资估算

　本期项目建设投资 64698.76 万元，包括：工程建设费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。

　1 1 、工程费用

　工程建设费用包括建筑工程投资（含土地费用）、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计 56188.15 万元。

　（1）建筑工程投资估算

　根据估算，本期项目建筑工程投资为 28869.47 万元。

　（2）设备购置费估算

　设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照《机电产品报价手册》和《建设项目概算编制办

　法及各项概算指标》规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为 25772.18 万元。

　（3）安装工程费估算

　本期项目安装工程费为 1546.50 万元。

　2 2 、工程建设其他费用

　本期项目工程建设其他费用为 6754.23 万元。

　3 3 、预备费

　本期项目预备费为 1756.38 万元。

　（二）建设期利息

　按照建设规划，本期项目建设期为 12 个月，其中申请银行贷款38081.04 万元，贷款利率按 4.9%进行测算,建设期利息 932.99 万元。

　（三）流动资金

　流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。

　根据测算，本期项目流动资金为 17701.64 万元。

　（四）项目总投资

　本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资 83333.39 万元，其中：建设投资 64698.76万元，占项目总投资的 77.64%；建设期利息 932.99 万元，占项目总投资的 1.12%；流动资金 17701.64 万元，占项目总投资的 21.24%。

　（五）资金筹措与投资计划

　本期项目总投资 83333.39 万元，其中申请银行长期贷款 38081.04万元，其余部分由企业自筹。

　固定资产投资估算表

　单位：万元

　序号

　工程费用名称

　建筑工程费

　设备购置费

　安装工程费

　其他费用

　合计

　所占比例

　工程费用

　28869.47

　25772.18

　1546.50

　 56188.15

　88.71%

　1.1

　建筑工程费

　28869.47

　45.58%

　1.2

　设备购置费

　 25772.18

　40.69%

　1.3

　安装工程费

　1546.50

　2.44%

　固定资产其他费用

　 4461.95

　7.04%

　预备费

　 1756.38

　2.77%

　3.1

　基本预备费

　 701.31

　1.11%

　3.2

　涨价预备费

　 1055.07

　1.67%

　建设期利息

　 932.99

　1.47%

　固定资产投资

　63339.47

　100.00%

　固定资产投资合计

　63339.47

　100.00%

　流动资金估算表

　单位：万元

　序号

　项目

　第第 1 1 年

　第第 2 2 年

　第第 3 3 年

　第第 4 4 年

　第第 5 5 年

　第第 6 6 年

　第第 7 7 年

　第第 8 8 年

　第第 9 9 年

　第第 0 10 年

　流动资产

　 68438.81

　85548.52

　96954.99

　114064.69

　1.1

　应收账款

　 30797.47

　38496.83

　43629.74

　51329.11

　1.2

　存货

　 23953.58

　29941.98

　33934.24

　39922.64

　1.2.1

　原辅材料

　 7186.07

　8982.59

　10180.27

　11976.79

　1.2.2

　燃料动力

　 359.30

　449.13

　509.01

　598.84

　1.2.3

　在产品

　 11018.65

　13773.31

　15609.75

　18364.41

　1.2.4

　产成品

　 5389.55

　6736.94

　7635.20

　8982.59

　1.3

　现金

　 5475.11

　6843.89

　7756.40

　9125.18

　1.4

　预付账款

　 8212.66

　10265.82

　11634.60

　13687.76

　流动负债

　 57817.83

　72272.29

　81908.59

　96363.05

　2.1

　应付账款

　 20814.42

　26018.02

　29487.09

　34690.70

　2.2

　预收账款

　 37003.41

　46254.26

　52421.50

　61672.35

　流动资金

　 10620.98

　13276.23

　15046.39

　17701.64

　流动资金增加

　 10620.98

　2655.25

　1770.16

　2655.25

　铺底流动资金

　 20531.65

　25664.56

　29086.50

　34219.41

　总投资及构成一览表

　单位：万元

　序号

　项目

　指标

　占总投资比例

　总投资

　83333.39

　100.00%

　1.1

　建设投资

　64698.76

　77.64%

　1.1.1

　工程费用

　56188.15

　67.43%

　1.1.1.1

　建筑工程费

　28869.47

　34.64%

　1.1.1.2

　设备购置费

　25772.18

　30.93%

　1.1.1.3

　安装工程费

　1546.50

　1.86%

　1.1.2

　工程建设其他费用

　6754.23

　8.11%

　1.1.2.1

　土地出让金

　2292.28

　2.75%

　1.1.2.2

　其他前期费用

　4461.95

　5.35%

　1.2.3

　预备费

　1756.38

　2.11%

　1.2.3.1

　基本预备费

　701.31

　0.84%

　1.2.3.2

　涨价预备费

　1055.07

　1.27%

　1.2

　建设期利息

　932.99

　1.12%

　1.3

　流动资金

　17701.64

　21.24%

　七、财务指标分析

　（一）经济评价财务测算

　1 1 、营业收入估算

　本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入 148900.00 万元。

　2 2 、正常经营年份增值税估算

　根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定和《关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知》及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=5426.29 万元。

　3 3 、综合总成本费用估算

　本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。

　本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用 125526.00 万元，其中：可变成本 108433.47 万元，固定成本 17092.53 万元。正常经营年份项目经营成本 120173.01 万元。具体测算数据详见—《综合总成本费用估算表》所示。

　4 4 、税金及附加

　本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加 651.16 万元。

　5 5 、利润总额及企业所得税

　根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=22722.84（万元）。

　企业所得税税率按 25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=22722.84×25.00%=5680.71（万元）。

　6 6 、利润及利润分配

　该项目正常经营年份可实现利润总额 22722.84 万元，缴纳企业所得税 5680.71 万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=22722.84-5680.71=17042.13（万元）。

　（二）项目盈利能力分析

　1 1 、财务内部收益率（所得税后）

　项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：

　财务内部收益率（FIRR）=14.24%。

　本期项目投资财务内部收益率 14.24%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。

　2 2 、财务净现值（所得税后）

　所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率 ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：

　财务净现值（FNPV）=768.65（万元）。

　以上计算结果表明，财务净现值 768.65 万元（大于 0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。

　3 3 、投资回收期（所得税后）

　投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+{上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量}，本期项目投资回收期：

　投资回收期（Pt）=6.52 年。

　本期项目全部投资回收期 6.52 年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。

　（三）偿债能力分析

　1 1 、债务资金偿还计划

　本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为 10 年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。

　2 2 、利息备付率测算

　按照《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（ICR）为 16.22。

　本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。

　3 3 、偿债备付率测算

　按照《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为 15.05。

　根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。

　八、建设期安排

　结合该项目建设的实际工作情况，项目工程的建设周期确定为 12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。

　营业收入、税金及附加和增值税估算表

　单位：万元

　序号

　项目

　第第 1 1 年

　第第 2 2 年

　第第 3 3 年

　第第 4 4 年

　第第 5 5 年

　第第 6 6 年

　第第 7 7 年

　第第 8 8 年

　第第 9 9 年

　第第 0 10 年

　营业收入

　 89340.00

　111675.00

　126565.00

　148900.00

　增值税

　 2974.03

　3893.63

　4506.69

　5426.29

　2.1

　销项税

　 11614.20

　14517.75

　16453.45

　19357.00

　2.2

　进项税

　 8640.17

　10624.12

　11946.76

　13930.71

　税金及附加

　 356.88

　467.23

　540.80

　651.16

　3.1

　城市维护建设税

　 208.18

　272.55

　315.47

　379.84

　3.2

　教育费附加

　 89.22

　116.81

　135.20

　162.79

　3.3

　地方教育附加

　 59.48

　77.87

　90.13

　108.53