北京市教育委员会 1 2011 年度公共财政预算财政拨款支出决算说明
2011 年决算中包含市教委及所属单位机构 58 个，其中行政单位 1 个（市教委本级），事业单位 57 个。事业单位包括：首都师范大学等 23 所市属高等院校，北京铁路电气化学校等 11 所中等专业学校，北京教育科学研究院等23 个直属单位。
一、“教育”2011年度财政拨款支出决算1841993.53万元，比2011年年初预算（不包括基本建设资金、部分大额专项资金和中央下达的专项转移支付资金及年初结转和结余资金，下同）增加758097.10万元，增长69.94%。其中：
1、“教育管理事务”2011 年度决算 3321.93 万元，比 2011 年年初预算增加 462.54 万元，增长 16.18%，主要是根据全市统一政策增加的人员经费支出。
2、“普通教育”2011 年度决算 1281394.23 万元，比 2011 年年初预算增加 688668.25 万元，增长 116.19%。一是市本级财政支持的各类普通教育基本支出及项目支出，其中基本支出含根据全市统一政策增加的人员经费支出；项目支出含增加的市级重点建设项目支出，包括市属高校 2010-2012 年建设实施规划、北京市与中央共建、向基础教育倾斜等项目支出，另外，项目支出中受延续性和实施周期的影响，2010 年部分项目结转至 2011 年继续执行。二是落实教育依法增长的要求，年底超收经费安排的化解市属高校债务项目支出和市对区县经费补助等向基础教育
倾斜项目支出。
3、“职业教育”2011 年度决算 169499.40 万元，比 2011 年年初预算增加 66506.11 万元，增长 64.57%。主要是市本级财政支持的职业教育基本支出及项目支出，其中基本支出含根据全市统一政策增加的人员经费支出；项目支出含增加的部分市级重点建设项目支出，包括市属高校 2010-2012 年建设实施规划、国家改革试点等项目支出，及受项目的延续性和实施周期的影响，2010 年部分项目结转至 2011 年继续执行发生的支出。
4、“成人教育”2011 年度决算 14157.63 万元，比 2011 年年初预算增加 4651.90 万元，增长 48.94%。主要是市本级财政支持的成人教育基本支出及项目支出，其中基本支出含根据全市统一政策增加的人员经费支出；项目支出含根据教育事业发展实际需求，安排的基础设施改造、设备购置等改善办学条件项目支出。
5、“广播电视教育”2011 年度决算 7359.70 万元，比 2011 年年初预算增加 2137.56 万元，增长 40.93%。主要是市本级财政支持的广播电视教育基本支出及项目支出，其中基本支出含根据全市统一政策增加的人员经费支出；项目支出含根据教育事业发展实际需求，安排的信息化建设项目支出。
6、“特殊教育”2011 年度决算 5858.12 万元，比 2011 年年初预算增加 2543.42 万元，增长 76.73%。一是根据全市统一政策增加的人员经费支出；二是受项目的延续性和实施周期的影响，2010 年部分项目结转至 2011 年继续执行发生的支出。
7、“教育费附加支出”2011 年度决算 2989.53 万元，比 2011 年年初预算增加 2403.99 万元，增长 410.56%。
一是根据中等职业教育课程改革和学习型城市建设等方面的需要，安排的项目经费等专项支出；二是受项目的延续性和实施周期的影响，2010 年部分项目结转至 2011 年继续执行发生的支出。
8、“其它教育支出”2011 年度决算 357412.99 万元，比 2011 年年初预算减少 9276.67 万元，降低 2.53%。主要是 2011 年部分项目受项目的延续性和实施周期的影响，结转至 2012 年继续执行。
二、“科学技术”2011 年度财政拨款支出决算 577.17 万元，比 2011 年年初预算增加 577.17 万元。其中：
1、“应用研究”2011 年度决算 45.73 万元，比 2011 年年初预算增加 45.73 万元。主要是新增了现代农业产业技术体系建设等项目支出。
2、“其它科学技术支出”2011 年度决算 531.44 万元，比 2011 年年初预算增加 531.44 万元。一是新增了家禽产业技术体系北京市创新团队等项目支出；二是受项目的延续性和实施周期的影响，2010 年部分项目结转至 2011年继续执行发生的支出。
三、“社会保障和就业”2011年度财政拨款支出决算1748.54万元，比2011年年初预算增加223.76万元，增长14.67%。其中：“行政事业单位离退休”2011年度决算1748.54万元，比2011年年初预算增加223.76万元。主要是纳入统发系统的离退休人员经费支出的增加。
四、“节能环保”2011 年度财政拨款支出决算 700.43 万元，比 2011 年年初预算增加 700.43 万元。其中：
1、“能源节约利用”2011 年度决算 187.77 万元，比 2011 年年初预算增加 187.77 万元。主要是新增国家机关
办公建筑和大型公共建筑节能监管体系建设项目支出。
2、“可再生能源”2011 年度决算 512.66 万元，比 2011 年年初预算增加 512.66 万元。主要是新增太阳能光电建筑应用示范项目支出。
北京市教育委员会 1 2011 年度决算年末结转和结余资金的说明
2011 年决算年末结转和结余 35.92 亿元，其中财政拨款结转和结余 29.17 亿元，非财政拨款结转和结余 6.75亿元。
财政拨款结转和结余 29.17 亿元中国库实际结转和结余 19.18 亿元，差额 9.99 亿元为各单位已从国库零余额账户支出，但因票据、资产入库等手续，无法在 2011 年年底进行会计核算、形成账面支出而产生的结转和结余。
由于教育工作延续性、教育学年与财年不同步的特点以及学校建设、采购需要履行相关程序，致使部分项目跨年度完成成为教育系统较为普遍的现象。财政拨款结转和结余按照现行财政政策可以结转下年继续使用，截止 2012年 6 月，上年国库结转和结余 19.18 亿元已支出 18.54 亿元，其余 0.64 亿元已由市财政调整。
非财政拨款结转和结余中，事业收入历年滚存结转和结余 4.39 亿元；纵向科研收入等历年滚存结转和结余 2.36亿元。
北京市教育委员会 1 2011 年度政府性基金预算财政拨款支出决算说明
1、“城乡社区事务”2011 年度决算 325.42 万元，比 2011 年年初预算增加 325.42 万元。其中：
“政府住房基金支出”2011 年度决算 325.42 万元，比 2011 年年初预算增加 325.42 万元。主要原因是 2010年结转的无房老职工住房补贴项目经费在 2011 年支出。
2、“其他支出” 2011 年度决算 13.31 万元，比 2011 年年初预算增加 13.31 万元。其中：
“彩票公益金安排的支出”2011 年度决算 13.31 万元，比 2011 年年初预算增加 13.31 万元。主要原因是新增北京市青少年校外活动场所校外辅导员培训项目支出。
北京市教育委员会 1 2011 年度 “三公经费 ” 财政拨款 支出决算 表及说明
单位：万元
“三公经费”财政拨款决算总额 因公出国（境）费 公务接待费 公务用车购置及运行维护费 公务用车购置费 公务用车运行维护费 2011 年 8952.98 4342.98 1193.17 53.49 3363.34
一、“三公经费”支出口径 “三公经费”反映当年财政拨款实际支出数和使用上年结余结转资金实际支出数（含公共财政预算和政府性基金预算）。
二、“三公经费”的单位范围 北京市教育委员会部门因公出国（境）费用、公务接待费、公务用车购置和公务用车运行维护费开支单位包括所属 1 个行政单位、54 个全额拨款事业单位(普通高校 19 个，高等职业学校 4 个，中专学校 11 个，基础教育学校3 个，特殊教育学校 1 个，直属单位 16 个)。2011 年底职工总数 48937 人(其中：在职人员 29171 人，离退休人员19766 人)，学生人数 363834 人(其中：博士研究生 2452 人，硕士研究生 21845 人，普通本专科学生 168153 人)。
三、 “三公经费”财政拨款情况说明 2011 年“三公经费”财政拨款决算 8952.98 万元，比 2011 年年初“三公经费”财政拨款预算 10655.02 万元减少 1702.04 万元，降低 15.97%。其中：
1、因公出国（境）费用。2011 年决算 4342.98 万元，比 2011 年年初预算 4786.56 万元减少 443.58 万元，降低 9.27%，主要原因一是落实中央、北京市的有关规定，实行预算安排零增长；二是由于受教育教学规律等因素影响，部分项目执行计划安排在年末，需在 2012 年继续执行并形成支出。2011 年因公出国（境）费用主要用于校际间的学术交流，教师境外学习及培训，参加国际智能计算和工程大会、教育展等会议展览，参加艺术体育对外交流及演出、比赛等方面，2011 年组织因公出国（境）团组 576 个、2042 人次，人均因公出国（境）费用 2.13 万元。
2、公务接待费。2011 年决算 1193.17 万元，比 2011 年年初预算 1344.53 万元减少 151.36 万元，降低 11.26%，主要原因是落实中央、北京市的有关规定，加强管理，严格控制。2011 年公务接待费主要用于学术交流、教学科研管理等方面的公务接待、外宾接待。
3、公务用车购置及运行维护费。2011 年决算 3416.83 万元，比 2011 年年初预算 4523.93 万元减少 1107.10万元，降低 24.47%。其中，公务用车购置费 2011 年决算 53.49 万元，比 2011 年年初预算 868.90 万元减少 815.41万元，降低 93.84%，主要原因是按照中央及我市开展公务用车专项治理工作要求， 2011 年单位车辆编制数正在核定中，尽管年初预算安排了公务用车购置项目，但根据全市统一安排，未使用年初预算购置车辆，仅使用 2010 年
结转资金购置 1 辆载客汽车。公务用车运行维护费 2011 年决算 3363.34 万元，比 2011 年年初预算 3655.03 万元减少 291.69 万元，降低 7.98%，主要原因一是年初预算购置车辆的计划未执行；二是加强管理，统筹安排车辆的运行维护费。2011 年实有公务用车 1228 辆，其中 2011 年新增 1 辆。车均购置费 53.49 万元，车均运行维护费 2.74 万元。
北京市教育委员会 1 2011 年度 行政经费支出情况
一、行政经费支出情况 2011年本部门行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）
履行行政管理职责、维持机关运行， 用公共财政预算财政拨款开支的行政经费，合计4034.23万元。
二、行政经费支出口径 行政经费由基本支出和一般行政管理项目支出两部分组成：
１.基本支出。包括两部分：一是人员经费，具体包括工资、津贴及奖金、医疗费、住房补贴等 （不包括离退休支出，包括离退休人员管理机构的在职人员支出）；二是公用经费，具体包括办公及 印刷费、水电费、邮电费、取暖费、交通费、差旅费、会议费、福利费、物业管理费、日常维修费、专用 材料费、一般购置费等。
２.一般行政管理项目支出。包括出国费、招待费、会议费、办公用房维修租赁、购置费（包括设 备、计算机、车辆等）、干部培训费、执法部门办案费、信息网络运行维护费等用于一般行政管理事务方面的项目支出。