财务部 —— 社团创投 一、基本理念 （一）工作目的：
1、为社团平台化建设提供保障，为众创众筹众评提供动力。
2、合理、有效地分配经费，对经费的使用进行监督和管理。
（二）工作理念：
人（组织）
钱（资源）
事（项目）
如图，财务部，作为一个资金流动中转站，基于人、钱、事三个对象，两两之间，环环相扣——因此需要进行把控，实现他们之间的紧密联系，从而形成一个闭合又循环的“铁三角”。
1 、人与钱 人对于钱：人需要钱、人得到钱、人使用钱、人管理钱。
钱对于人：钱保障人、钱限制人、钱激励人、钱塑造人。
——人+钱→品牌项目。
2 、钱与事 钱对于事：成本预算、经费审批（投资或竞标方式）。
事对于钱：事影响钱：（综合效益评估、信息反馈、奖惩机制）
——钱+事→培养人才。
3 、人与事：
人对于事：策划、执行 事对于人：锻炼、培养 ——人+事→资源倒灌。
二、工作开展 （一）“人与钱”工作计划
社团财务情况是反映社团建设情况的一项重要依据，社团指导中心每年向社团所在挂靠单位划拨一定经费，以支持社团日常活动，社团需妥善运用经费，并对社团所有经费的使用情况进行真实、详细、准确的记录，财务部将向社团发放统一的账本，在每月初组织开展基于“众评”的查账工作，对查账的结果进行通报，对财务情况记录优秀的社团进行一定的积分奖励。
社团财务账本评比工作流程 1、将账本查收工作纳入社联年度积分奖励体系； 2、财务部向社团财务专员下发账本，所有社团的财务专员务必做好本社团日常财务收支记录； 3、财务部在每月的月初召集财务专员开展社团财务账本评比大会； 4、各社团财务专员携带账本参加评比大会； 5、评比大会以“分会众评”方式开展，分会内部根据账本评分细则表进行打分； 如下表：
社团财务情况评分细则表
1 1 、账本基本要求（3 3 分）
评分项 得分 账本在规定时间内及时上交（1 分）
账本字迹工整，记录清楚且完整（1 分）
填写格式规范，日期填写正确（1 分）
2 2 、社团财务情况（7 7 分）
评分项 得分 经费申请达到挂靠单位年度经费 80%限额及以上（2 分）
资金流动明确，各项数额正确对应（2 分）
每笔账单的记录真实、详细且精确（3 分）
3 3 、其他注意事项及扣分 评分项 扣分 账本前后两笔账单非财务专员记录（扣 1 分）
对于资金流动不明的无法给出解释（扣 1 分）
对于单笔账单数额较大而解释过于草率（扣 1 分）
该月该社团既无支出也无收入（扣 2 分）
出现计算错误（扣 2 分）
损坏账本（扣 2 分）
总分
财务部做好统计，将各个社团获得的得分结果制表并进行公示，交由办公室存档，纳入社联年度积分奖励体系。
（二）“钱与事”工作计划 开学初，将现有资金进行分析归纳，必须通过各种详细预算，成本效益分析（结合各部门发展规划及社联大型活动规划），据此采取专项专款的方式制定基金分配计划，例如，计划将今年基金的 70%用作社团发展基金，25%用作社联建设基金，剩余的 5%为机动基金。
1 、对于社团发展基金：
案 【方案 A A】
】：
投资——采取类似于投资的方式向社团的精品活动项目进行分配，开展活动前先给予已通过项目 50%的经费，后续再根据各种情况考虑进行撤资或者给予剩下的 50%。【待商议】
具体流程：
1、社团建设部审核活动项目，将评审结果报至财务部； 2、财务部审核各个项目的预算，并确定每个项目可审批经费，在《项目经费申请表》（见附件一）上填写审批金额，签字并盖财务部公章； 3、财务部整理所有项目预算审批情况后，规范填写《2016 年社团预算经费审批信息统计表》（见附件二），打印，签字，盖财务部公章； 3、财务部将以上材料整理，上报分管主席。分管主席报主席团初审； 4、主席团确定初审结果，签字，盖社联公章，将最终结果上报分管副书记； 5、审核通过后，财务部划拨 50%经费至该项目负责人【待商议】； 6、项目负责人上交项目结题材料，根据活动开展情况（社团建设部出具），控制剩余 50%经费的发放（大于 50%、等于 50%、小于 50%）。
案 【方案 B B 】：
竞标——每月取一部分基金进行分等，社团拿着自己的项目来进行竞标（以项目拍卖经费），竞标成功的项目与经费匹配，并签订协议，活动结束后对活动结果进行评估，结果纳入下次项目申报竞标标准，进行参照。【待商议】
具体流程：
1、财务部在每次集中立项开展前，对本次集中立项的开展提前进行项目限额并分配等级资金（如本次限额 10 个项目，A 级项目 1 个，资金分配 5000 元/个项目，B 级项目 2 个，资金分配 3000 元/个项目，C 级项目 3 个，资金分配 1000
元/个项目，D 级项目 4 个，资金分配 500 元/个项目）； 2、财务部组织召开“社团创投项目竞标大会”，让参加立项的社团具体展示项目内容（包括项目意义及目的、项目开展的流程、项目预期结果、项目经费如何使用等），并组织众评。
3、对评审结果进行公示，并上报校团委，下拨经费； 4、后期：项目负责人上交项目结题材料，活动开展情况（社团建设部出具），作为该社团下次竞标进行参照。
2 、对于社联建设基金：
主要用于社联日常办公、采购、奖励等。
（1 ）日常办公 1、社联日常工作材料的打印、复印可以在校团委统一设立的挂账地点挂账，挂账地点是：西区：新峰公寓百味商店；北区：北区文印室（北区水房旁）； 2、社联共 6 人具有挂账权：主席吴波、理事会会长李帅卿，副主席邹耀遥、王一洋、李景贤、齐大镭； 3、到挂账点挂账时需在记账本上将挂账情况写清、包括名称、数量、单价、并备注所用活动及目的； 4、财务部每两个星期到挂账点进行查账，将报账不明或错报的情况及时上报分管主席，将查账结果整理并制表《2016 年西区百味商店挂账点汇总》（见附件五）及《2016 年北区文印室挂账点汇总》（见附件六）； 5、财务部在每年 6 月 30 日及 12 月 31 日前一个星期将上述两个表格整理，并送交至社联主席签字、盖章确认； 6、上报分管副书记审核签字确认后报校团委办公室结算。
（2 ）关于采购 1、各部门采购物品之前需认真填写《项目经费申请表》（见附件一），并报财务部审批，对于超过 500 元的采购项目，需报主席团审批，对于超过 1000 元的采购项目，需报分管老师审批； 2、对于采购项目，需保留好符合要求的发票，并做好详细决算清单，报财务部进行报账手续。
（3 ）关于奖励 各个部门制定详细规范的社团日常“众创众筹众评”积分奖励方案，每年年
底进行一次积分汇总，对表现优秀的社团进行一定的物质奖励。
（三）“人与事”工作计划 为了更好地开展财务部的工作，必须做好“人与事”基本工作，财务部针对这点主要负责财务专员培训，更好地规范社团进行财务的使用。
财务专员培训工作流程（负责人：财务部）
1、财务部提前一星期拟好策划、做好 PPT 及培训材料，报分管主席审批； 2、财务部提前一天通知财务专员培训时间及地点； 3、进行财务专员培训（培训会具体流程应包括：签到、材料分发、财务部部长进行包括经费审批、经费报账、账本记录、发票识别等方面的详细培训、现场提问及答疑、分管主席讲话、主席讲话）； 4、做好后期工作。
项目经费申请表